Nionio-åriga Sam Paretta är död, dödad i en flygolycka. Även om det har gått fjorton månader sedan olyckan, gråter hans mor, Telly (Julianne Moore), fortfarande över förlusten. Men plötsligt svär hennes make att de aldrig fick ett barn och hennes psykiater insisterar att hon är villförvirrad. Men värst av allt finns det absolut inga bevis som kan bevisa att Sam någonsin existerat. Hemd av minnena av sin son leder Tellys jakt på sanningen henne in i en mörk sinnesförvridande konspiration av oheimsk terror.