Nitten år gamle Sam Paretta er død, drept i et flyulykke. Selv om det har gått fjorten måneder siden ulykken, sørger moren hennes, Telly (Julianne Moore), fortsatt over tapet. Men plutselig sverger hennes ektemann at de aldri hadde et barn, og psykiateren hennes insisterer på at hun er vill. Men verst av alt, finnes det absolutt ingen bevis som kan bevise at Sam noen gang eksisterte. Fortvilet av minnene om sønnen sin driver Tellys søken etter sannheten inn i en mørk sinnssplittende konspirasjon av uforklarlig skrekk.